绵阳市住房公积金管理中心2017年部门决算编制说明

   一、基本职能及主要工作
 （一）主要职能
   依据绵府发【2016】25号和绵编发【2016】71号文件精神，撤销市及县住房公积金管理机构，重新组建绵阳市住房公积金管理中心，其主要职责1、贯彻执行并组织实施国家和省住房公积金管理的有关法律、法规和政策，负责落实市住房公积金管理委员会决策和决定。2、负责对全市住房公积金缴存、支取、个人住房贷款的发放、偿还等行为实施监督检查。3、负责编制并实施全市公积金的归集、使用、增值收益分配等计划报告，编制公积金执行情况报告，并向社会公布经住房公积金管理委员会批准的住房公积金年度报告。4、负责记载全市职工住房公积金的缴存、提取、职工个人住房贷款发放和归还等使用情况。5、负责住房公积金的财务核算和全市住房公积金的营运核算、安全、保值、归还。6、负责全市住房公积金内部审计和监督检查。7、负责全市住房公积金系统网络建设和计算机信息管理。8、承办市住房公积金管理委员会决定的其他事项。9、承办市政府交办的其他事项。
  （二）2017年重点工作完成情况
   2017年归集住房公积金40亿元，发放职工个人住房贷款29亿元，按政策规定办理职工个人住房公积金提取22亿元，全市缴存职工26.33万人，实现增值收益1.9亿元。一是多措并举狠抓归集扩面覆盖率。通过与建行绵阳分行、工行绵阳分行合作，在全省率先创新推出“住房公积金信用贷”项目，与银行合作开展个人住房消费延伸贷款试点，为65户发放个人住房消费延伸贷款125万元；出台《绵阳市农民工及个体从业人员缴存使用住房公积金管理办法》、《绵阳市住房公积金失信行为处理暂行办法》，努力扩大住房公积金政策受惠面的同时确保资金高效运作，切实维护缴存职工合法权益。二是规范管理大力提升制度保障力。出台了《关于规范住房公积金贷款政策的意见》，贷款年限等适时调整，积极支持高校毕业生来绵创新创业，按学历层次区别上浮贷款额度，切实发挥公积金的住房保障功能；严格把好楼盘准入关、贷款申请人资格关、落实抵押担保关、审批发放关、还款催收关“五个关口”，加大贷后催收力度，积极防控贷款风险。三是实现资金安全保值、增值。制定出台了全市住房公积金财务管理办法、提取与分配城市廉租住房建设补充资金和分配暂行办法、内部稽核工作暂行规定等办法制度。实行全市财务集中统一核算。对全市住房公积金账户进行了清理和规范。主动公布住房公积金年度报告。四是优化服务实现新突破。构建住房公积金综合服务平台。完成异地转移接续平台建设。升级业务操作系统。进一步加强服务窗口建设。制定出台了贯彻落实 “服务绿卡”实施细则、建设服务型政府实施方案，开通绿色通道，开展“延时服务”和构建节假日服务体系。五是队伍建设迈上新台阶。对全市住房公积金管理机构进行了调整，实行统一规章制度、统一核算、统一人员管理，扎实推进扶贫攻坚工作，全面落实党建责任，充分提升党性修养；梳理廉政风险点位，筑牢夯实思想防线；多向举办业务培训，提升整体工作能力；建立健全规章制度，始终强化纪律保证。
   二、部门概况
  1.机构情况。按照市政府《关于印发调整全市住房公积金管理机构管理体制实施方案的通知》（绵府发【2016】25号）要求，绵阳市住房公积金管理机构于2016年12月底完成机构体制调整。从2017年起，全市实行统一人员编制、统一经费预算、统一业务管理，现住房公积金管理中心为市政府直属公益一类正县级事业单位，内设七个科室和10个分支机构负责管理全市住房公积金缴存、职工个人住房贷款、提取及公积金资金运营管理和信息化建设等管理。
   2．人员情况。市编委核定编制101名，现有在职职工95人，退休人员14人，聘用人员40人。
   三、收支决算总体情况说明 
    2017年绵阳市住房公积金管理中心（简称市中心，下同）本年收入合计2608.46万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2527.42万元，占其总收入97%，其他收入81.04万元，占其总收入3%。与2016年收入合计590.03万元相比，增加2018.43万元，增长342.09%。主要原因是调整全市住房公积金管理机构，将9个县市区住房公积金管理处（分中心）上收市上统一管理，实行财务统一核算。
   2017年绵阳市住房公积金管理中心本年支出合计2553.68万元，其中：基本支出1445.1万元，占57%；项目支出1108.58万元，占43%。与2016年支出合计651.43万元相比，增加1902.25万元，增长292.01%。主要原因是调整全市住房公积金管理机构，将9个县市区住房公积金管理处（分中心）上收市上统一管理，实行财务统一核算。 
   四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
  2017年度财政拨款收入总额2565.37万元，其中：本年预算收入2527.42万元，年初财政拨款结转和结余37.95万元。比2016年度财政拨款收入总额654.95万元，增加1910.42万元、增长291.69%；同口径相比（按照市政府绵府发【2016】25号文件要求，从2017年1月1日起，9个县市区管理部全部上收市上统一管理，因此，当年收支为全市支出，而2016年仅为本级收支数。为便于对比，特将2016年预算收入数换算为本级与各县区预算收入的汇总数，（下同）2017年比2016年度财政拨款收入总额（换算数）5750.75万元，减少 3185.38万元、下降55.39%；2017年度财政拨款支出总额2553.68万元，比2016年度财政拨款支出总额651.43万元，增加1902.25万元，增长292.01%。同口径相比，2016年支出数换算为本级与各县区支出数的汇总数，（下同）2017年度比2016年度财政拨款支出总额（换算数）5641.02万元，减少3087.34万元、下降54.73 %。下降的主要原因是：原游仙区将2016年度全区职工公积金代扣代缴公积金匹配资金纳入了2016年游仙管理部预算收入，机构上收后市本级无此预算收入。
   五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
  （一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
  2017年度一般公共预算财政拨款支出2491.93万元，占本年支出合计的100%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款支出增加1840.50万元、增长282.53%。主要原因是机构体制调整，将全市9个县市区管理部纳入市中心统一管理、统一核算，而2016年仅为原市中心本级，基数低，所以增幅较大。
  （二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
  2017年一般公共预算财政拨款支出2491.93万元，主要用于以下方面:其中社会保障和就业支出212.48万元，占 8.5%；医疗卫生与计划生育支出35.76万元，占 1.44%；城乡社区支出1110.87万元，占44.58%；住房保障支出1132.82万元，占45.46%。
  （三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
  1.社会保障和就业：机关事业单位基本养老保险缴费支出（类208款05项05）,2017年决算数为135.32万元，完成预算100%；机关事业单位职业年金缴费支出（类208款05项 06）,2017年决算数 77.16万元，完成预算100%；
  2.计划生育事务支出（类210款07项99）,2017年决算数0.3万元，完成预算100%；
  3.医疗卫生与计划生育：行政单位医疗（类210款11项01）,2017年决算数35.46万元，完成预算100%；
  4. 城乡社区支出：行政运行（类212款01项01）,2017年决算数为1110.87万元，完成预算100%，；
  5.住房改革支出：住房公积金（类221款02项01）,2017年决算数 82.74万元，完成预算100%；购房补贴(类221款02项03),2017年决算数3.25万元，完成预算100%  ；
  6.城乡社区住宅支出：住房公积金管理（类221款03项02）,2017年决算数1046.83万元，完成预算97%。因执行预算时有项目经费有结余和需跨年支付的经费，所以有3%未完成预算。
  六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
  2017年度一般公共预算财政拨款基本支出1445.1万元，其中：
       人员经费1304.73万元，主要包括：基本工资351.35万元、津贴补贴110.63万元、绩效工资245.29万元、机关事业单位基本养老保险缴费135.32万元、职业年金缴费77.16万元、其他社会保障缴费38.11万元、其他工资福利支出256.55万元、奖励金0.3万元、住房公积金82.74万元、购房补贴3.25万元、其他对个人和家庭的补助支出4.03万元等。
　　公用经费140.37万元，主要包括：办公费53.51万元、印刷费0.22万元、手续费0.28万元、水费0.29万元、电费10.1万元、邮电费13.34万元、物业管理费8.86万元、差旅费0.23万元、维修（护）费2.45万元、公务接待费3.45万元、劳务费2.24万元、工会经费15.15万元、福利费15.64万元、公务用车运行维护费3.86万元、其他商品和服务支出1.64万元、办公设备购置9.12万元支出等。
  七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
  （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
  2017年度“三公”经费财政拨款支出决算为76.83万元，完成预算61.35%，比2016年增加59.04万元，增长331.87%。同口径相比，2017年比2016年增加10.37万元、增长15.6 %。主要原因：市中心在继续抓好市级住房公积金缴存使用营运工作外还加大了对县市区管理部、分中心工作检查督促工作力度，且今年扶贫攻坚任务重，全市共联系10个贫困村，到联系乡镇、村、农户较多，导致“三公”经费增加。
  一是因公出国（境）经费：2017年我单位无因公出国出境情况。
  二是公务接待费：2017年公务接待共支出8.67万元，执行预算控制数38.52万元的22.51%，比2016年增加8.09万元，同口径相比，2017年比2016年减少4.61万元，下降34.71 %。
  三是公务用车运行维护费：2017年公务用车支出68.16万元，执行预算控制数86.7万元的78.62%，比2016年增加50.95万元. 同口径相比，2017年比2016年增加14.98 万元、增长28.17 %主要原因：市中心在继续抓好市级住房公积金缴存使用营运工作外还加大了对县市区管理部、分中心工作检查督促工作力度，加之友好省、市多次来绵交流、考察，且今年扶贫攻坚任务重，到联系乡镇、村、农户较多，导致公务用车运行维护费支出增加。
  （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
   2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算68.16万元，占88.72%；公务接待费支出决算8.67万元，占11.28%。具体情况如下：
  1.因公出国（境）经费支出0万元。全年无安排因公出国（境）；
  2.公务用车购置及运行维护费支出68.16万元。其中： 
    公务用车购置支出 0万元。全年按规定无更新购置公务用车。截止2017年12月底，单位共有公务用车17俩，其中：轿车13辆、越野车3辆、载客汽车1辆。
   公务用车运行维护费支出68.16万元。主要用于下各分支机构检查工作、扶贫联系、出差等工作所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
   公务用车购置及运行维护费支出决算比2016年增加59.04万元。同口径相比，2017年比2016年增加 14.98  万元、增长 28.17 %，主要原因是2017年扶贫攻坚任务重，到联系乡镇、村、农户较多，导致公务用车运行维护费支出增加。
   3.公务接待费支出8.67万元。主要用于各管理部执行公务、开展业务活动开支的接待餐费等。国内公务接待94批次，886人次。与2016年相比，公务接待费支出决算比2016年增加8.09万元. 同口径相比，减少4.61万元 ，下降34.71 %。
   八、政府性基金预算支出决算情况说明
   2017年度政府性基金预算拨款支出0万元。
   九、国有资本经营预算支出决算情况说明
   2017年度国有资本经营预算拨款支出0万元。
   十、其他重要事项的情况说明
  （一）机关运行经费支出情况
   2017年度，绵阳市住房公积金管理中心机关运行经费支出131.25万元，比2016年（26.07万元）增加 105.18万元，增长 403%（原因同上）
  （二）政府采购支出情况
   2017年度，绵阳市住房公积金管理中心政府采购支出总额117.56万元，其中：政府采购货物支出9.82万元、政府采购服务支出107.74万元。主要用于支付公积金管理、中心信息网络建设占支出的 4.71% 。
  （三）国有资产占有使用情况
  截至2017年12月31日，绵阳市住房公积金管理中心共有车辆17辆，其中： 一般公务用车17辆 。
  （四）预算绩效情况
  1.绩效目标管理情况。
   按照预算绩效管理要求，本部门对2017年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标10个，涉及财政资金703.9万元，覆盖率达到100%。
  2.部门整体支出绩效自评开展情况。
   按照预算绩效管理要求，本部门对2017年整体支出开展绩效自评，自评得分94分，（1）、会议费问题：单据不完整。
（2）、科目列支错误：主要问题出现在混淆科目，科目列支错误。
  针对以上错误，从2017年开始，绵阳市住房公积金管理中心将各县市区公积金管理部实行人、财、物统一管理，通过检查就财政提出的问题，包括各管理部未制定内控管理制度，财务制度执行不严，对存在的问题认识不足，政策不明白，手续不全等问题，我单位通过组织培训，个别学习等形式加强管理，定期检查凭证及手续，对列支科目不对的一一纠正，加强财务人员的财经纪律意识，自觉学习财经制度，严格遵循财务规定，严肃财经纪律，严格遵守预算收入管理、预算支出管理、 资产管理、财务会计管理、财政票据管理以及私设“小金库”等财务规定，严格遵守中央八项规定、省委省政府十项规定及市委市政府七项规定，严格遵守财务检查，将预算、决算、三公经费按规定进行公开。
  3.部门自行组织绩效评价开展情况。
   本部门无下属单位。
  十一、名词解释
  1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
  2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。
  3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。
  4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。
  5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 
  6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
  7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
  8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。 
  9.一般公共服务（类）…（款）…（项）：指……。
  类208社会保障就业支出
  类208款05项01行政事业单位离退休
  类208款05项05机关事业单位基本养老保险缴费支出
  类208款05项06机关事业单位职业年金经缴费支出
  类210款07项99其他计划生育事务支出
  类210款11项01行政单位医疗
  类212款01项01行政运行
  类221款02 项01住房公积金
  类221款02项03购房补贴
  类220款3项02住房公积金管理
  10.外交（类）…（款）…（项）：指……。
  11.公共安全（类）…（款）…（项）：指……。
  12.教育（类）…（款）…（项）：指……。
  13.科学技术（类）…（款）…（项）：指……。
  14.文化体育与传媒（类）…（款）…（项）：指……。
  15.社会保障和就业（类）…（款）…（项）：指……。 
  类208款05项01行政事业单位离退休
  类208款05项05机关事业单位基本养老保险缴费支出
  类208款05项06机关事业单位职业年金经缴费支出
  16.医疗卫生与计划生育（类）…（款）…（项）：指……。
  类210款07项99其他计划生育事务支出
  类210款11项01行政单位医疗
  17.节能环保（类）…（款）…（项）：指……。
  18.城乡社区（类）…（款）…（项）：指……。
  19.农林水（类）…（款）…（项）：指……。
  20.交通运输（类）…（款）…（项）：指……。
  21.资源勘探信息等（类）…（款）…（项）：指……。
  22.商业服务业（类）…（款）…（项）：指……。
  23.金融（类）…（款）…（项）：指……。
  24.国土海洋气象等（类）…（款）…（项）：指……。
  25.住房保障（类）…（款）…（项）：指……。
  类221款02项01住房公积金
  类221款02项03购房补贴
  类221款03项02住房公积金管理
  26.粮油物资储备（类）…（款）…（项）：指……。
   ……
  27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
  类212款01项01行政运行
  28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
  29.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
  30.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
  31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
  32.……。
  附表：1、《收入支出决算总表》
  2、《收入决算表》
  3、《支出决算表》
  4、《财政拨款收入支出决算总表》
  5、《财政拨款支出决算明细表》
  6、《一般公共预算财政拨款支出决算表》
  7、《一般公共预算财政拨款支出决算明细表》
  8、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》
  9、《一般公共预算财政拨款项目支出决算表》
  10、《一般公共预算财政拨款“三公经费”支出决算表》
  11、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》
  12、《政府性基金预算财政拨款“三公经费”支出决算表》
  13、《国有资本经营预算支出决算表》
2017年决算公开报表